Ở các quốc gia mà tôi quen thuộc (như Canada), sử dụng hàng đổi hàng để tránh thuế chắc chắn là bất hợp pháp. Bạn được yêu cầu báo cáo giá trị đồng đô la của trao đổi dưới dạng doanh thu. Nó được coi là một giao dịch tiền mặt ngầm cùng với thương mại hàng hóa. Vì tôi sẽ không đưa ra lời khuyên về thuế cho những người lạ ngẫu nhiên trên internet, vui lòng tham khảo luật thuế của khu vực tài phán của bạn.
Hướng dẫn của Cơ quan Doanh thu Canada về việc đổi hàng: liên kết đến trang CRA
Có những miễn trừ, chẳng hạn như đối với trẻ nhỏ giao dịch thẻ trên sân chơi. Ý tưởng là bạn không thể kiếm kế sinh nhai.
Chính quyền có thể phát hiện hoạt động này giống như cách họ có thể phát hiện những người làm việc để kiếm tiền. Nó không dễ dàng, nhưng nó có thể được thực hiện. Họ có thể có các đại lý bí mật, nhận lời khuyên từ những người tố giác (ví dụ, ly hôn cay đắng) hoặc chỉ cho thấy một người đang sống một lối sống không phù hợp với thu nhập được tuyên bố của họ. Quảng cáo mà bạn chấp nhận đổi hàng là một phương pháp khá tốt để đảm bảo rằng cuối cùng bạn sẽ nhận được một chuyến thăm từ một thanh tra viên bí mật, hoặc chỉ là một quan chức thuế nhìn thấy quảng cáo của bạn.
Vì trốn thuế theo cách này phải được giấu kín, một người ngoài cuộc không thể biết nếu nó đang diễn ra. Vì vậy, rõ ràng rất khó để đánh giá mức độ của nó, ngoài việc xem xét các trường hợp bị truy tố thành công.
Vì các doanh nghiệp cần phải trả thuế (và hầu hết các chi phí) bằng tiền, việc trao đổi không giúp họ đáp ứng các nghĩa vụ đó. Tuy nhiên, nó có công dụng của nó. Ví dụ, một công ty mới có thể sẽ không có lãi trong một thời gian, vì vậy nó sẽ không có khoản thanh toán thuế nào. Nó có thể sử dụng các giao dịch đổi hàng để bảo toàn tiền mặt. Các nhà cung cấp được thành lập có thể đồng ý, vì họ muốn một khách hàng tiềm năng mới thành công.
Nhưng vì các công ty bán lẻ phải trả thuế giá trị gia tăng (thuế bán hàng) bằng tiền, họ không có động lực để cung cấp cho khách hàng khả năng trao đổi. Hơn nữa, những khách hàng đó có thể là thanh tra thuế.
Thuế giá trị gia tăng (VAT) cũng thực hiện tốt việc cung cấp một cách không thích hợp cho hoạt động đó. Một công ty trung gian có thể được hoàn lại thuế VAT mà họ đã trả cho đầu vào bằng cách khớp các đầu vào với thuế VAT được trả cho đầu ra. (Đó là lý do tại sao nó được gọi là thuế giá trị gia tăng.) Khả năng của bạn để phù hợp với các loại thuế được loại bỏ bởi trốn thuế. Và các thanh tra viên có thể cho biết liệu các công ty bán lẻ (kết thúc thông thường của chuỗi giá trị gia tăng) có tính thuế VAT cho các hộ gia đình hay không. (Ở Quebec, chính quyền đã khiến các nhà hàng cài đặt hệ thống máy tính tiền mới khiến việc chạy hai bộ sách trở nên vô cùng khó khăn, đó là một thông lệ.)
Một số điểm bổ sung về ưu đãi.
- Đối với một công ty, tất cả các khoản chi tiền mặt (trừ cổ tức) cuối cùng sẽ được mở rộng so với thuế thu nhập. Trao đổi không thực sự thuận lợi. Nó có mục đích kinh doanh hợp pháp, và đã có một ngành công nghiệp thích hợp trong việc xây dựng các trung tâm internet trao đổi. Tuy nhiên, vẫn sẽ có một dấu vết giấy.
- Khi giao dịch với các cá nhân, có một sự trùng hợp ngẫu nhiên của những người muốn gặp vấn đề. Nếu một thợ sửa ống nước đến nhà tôi để sửa van bị rò rỉ, chính xác tôi có thể cung cấp những gì? Nếu anh ta muốn tránh thuế, thông thường anh ta sẽ chỉ yêu cầu tiền mặt. Trao đổi chắc chắn xảy ra giữa các cá nhân, nhưng nó đòi hỏi rằng họ có nhu cầu đối ứng cho các dịch vụ của người khác.